Capire il proprio 2° pilastro (LPP) in Svizzera

Che cos'è il 2° pilastro (LPP)?

Il 2° pilastro è obbligatorio per i salariati il cui reddito annuo supera una soglia d'entrata. È finanziato da contributi ripartiti tra voi e il vostro datore di lavoro, che ne paga almeno la metà. Gli indipendenti possono aderirvi volontariamente.

Il suo scopo: completare l'AVS affinché insieme coprano circa il 60 % del vostro ultimo salario. Per i redditi elevati questa quota è più bassa, il che rende il 3° pilastro e le ottimizzazioni ancora più utili.

Come si costituisce il vostro avere LPP

Ogni anno, una percentuale del vostro salario assicurato (gli accrediti di vecchiaia) viene accreditata sul vostro conto della cassa pensione. Questa percentuale aumenta con l'età. Vi si aggiungono i contributi del datore di lavoro e gli interessi.

La vostra cassa vi invia ogni anno un certificato di previdenza che riepiloga il vostro avere accumulato, la rendita proiettata, il capitale disponibile e il vostro potenziale di riscatto. È il documento chiave da conservare.

Parte obbligatoria e sovraobbligatoria

La LPP garantisce un minimo legale sul salario assicurato obbligatorio. Oltre a ciò, molte casse assicurano anche una parte sovraobbligatoria (salari elevati, prestazioni migliorate). Queste due parti possono avere aliquote di conversione diverse.

Capire la ripartizione tra obbligatorio e sovraobbligatorio aiuta a prevedere l'importo reale della vostra futura rendita.

L'aliquota di conversione

Al pensionamento, il vostro capitale LPP è trasformato in rendita annua tramite l'aliquota di conversione. Il minimo legale è del 6,8 % sulla parte obbligatoria: un capitale di CHF 100'000 dà una rendita di circa CHF 6'800 all'anno.

Sulla parte sovraobbligatoria, l'aliquota è spesso più bassa e tende a diminuire. È uno degli elementi che pesano nella scelta tra rendita e capitale.

Rendita, capitale o entrambi?

Al pensionamento, potete percepire il vostro 2° pilastro in rendita vitalizia, in capitale versato in una volta, o combinando i due. Questa scelta, spesso irreversibile, dipende dalla vostra salute, dagli altri redditi, dalla fiscalità e dalla vostra situazione familiare.

È una delle decisioni più importanti del pensionamento: vi dedichiamo una guida specifica.

Ottimizzare il proprio 2° pilastro

Due leve principali: i riscatti (versamenti volontari che aumentano il vostro capitale e riducono le imposte) e, per i redditi elevati, la scelta di una strategia d'investimento (piani 1e). Usati bene, migliorano la vostra rendita e la vostra fiscalità.

RetirePlan integra il vostro 2° pilastro in una proiezione complessiva con l'AVS e il 3° pilastro, e quantifica l'effetto di ogni ottimizzazione.

Domande frequenti

Che cos'è il 2° pilastro (LPP)?

È la previdenza professionale, obbligatoria per i salariati al di sopra di una soglia di reddito. Funziona con il sistema di capitalizzazione: un avere si costituisce a vostro nome, finanziato dai vostri contributi, da quelli del datore di lavoro e dagli interessi.

Il 2° pilastro è obbligatorio?

Sì per i salariati il cui reddito supera la soglia d'entrata LPP. Il datore di lavoro paga almeno la metà dei contributi. Gli indipendenti possono aderirvi volontariamente.

Che cos'è l'aliquota di conversione LPP?

Trasforma il vostro capitale di 2° pilastro in rendita annua. Il minimo legale è del 6,8 % sulla parte obbligatoria; è spesso più basso sulla parte sovraobbligatoria.

Cosa leggere sul mio certificato della cassa pensione?

Il vostro avere accumulato, la rendita proiettata, il capitale disponibile al pensionamento e il vostro potenziale di riscatto. È il documento di riferimento per pianificare il vostro 2° pilastro.