Die 2. Säule (BVG) in der Schweiz verstehen

Was ist die 2. Säule (BVG)?

Die 2. Säule ist für Arbeitnehmende obligatorisch, deren Jahreseinkommen eine Eintrittsschwelle übersteigt. Sie wird durch Beiträge finanziert, die zwischen Ihnen und Ihrem Arbeitgeber aufgeteilt werden, wobei der Arbeitgeber mindestens die Hälfte trägt. Selbstständige können sich freiwillig anschliessen.

Ihr Zweck: die AHV so zu ergänzen, dass beide zusammen rund 60 % Ihres letzten Lohns abdecken. Bei höheren Einkommen ist dieser Anteil tiefer, weshalb die 3. Säule und Optimierungen umso nützlicher werden.

Wie sich Ihr BVG-Guthaben bildet

Jedes Jahr wird ein Prozentsatz Ihres versicherten Lohns (die Altersgutschriften) Ihrem Pensionskassenkonto gutgeschrieben. Dieser Prozentsatz steigt mit dem Alter. Hinzu kommen die Beiträge des Arbeitgebers und die Zinsen.

Ihre Kasse schickt Ihnen jedes Jahr einen Vorsorgeausweis, der Ihr angespartes Guthaben, Ihre projizierte Rente, Ihr verfügbares Kapital und Ihr Einkaufspotenzial zusammenfasst. Es ist das Schlüsseldokument, das Sie aufbewahren sollten.

Obligatorischer und überobligatorischer Teil

Das BVG garantiert ein gesetzliches Minimum auf dem obligatorisch versicherten Lohn. Darüber hinaus versichern viele Kassen auch einen überobligatorischen Teil (hohe Löhne, verbesserte Leistungen). Diese beiden Teile können unterschiedliche Umwandlungssätze haben.

Die Aufteilung zwischen Obligatorium und Überobligatorium zu verstehen hilft, die tatsächliche Höhe Ihrer künftigen Rente abzuschätzen.

Der Umwandlungssatz

Bei der Pensionierung wird Ihr BVG-Kapital über den Umwandlungssatz in eine Jahresrente umgewandelt. Das gesetzliche Minimum beträgt 6,8 % auf dem obligatorischen Teil: Ein Kapital von CHF 100'000 ergibt eine Rente von rund CHF 6'800 pro Jahr.

Auf dem überobligatorischen Teil ist der Satz oft tiefer und tendiert zu sinken. Das ist eines der Elemente, die bei der Wahl zwischen Rente und Kapital ins Gewicht fallen.

Rente, Kapital oder beides?

Bei der Pensionierung können Sie Ihre 2. Säule als lebenslange Rente, als einmalig ausbezahltes Kapital oder als Kombination aus beidem beziehen. Diese oft unwiderrufliche Wahl hängt von Ihrer Gesundheit, Ihren übrigen Einkünften, der Steuersituation und Ihrer familiären Lage ab.

Es ist eine der wichtigsten Entscheidungen vor der Pensionierung: Wir widmen ihr einen eigenen Leitfaden.

Die 2. Säule optimieren

Zwei wichtige Hebel: Einkäufe (freiwillige Einzahlungen, die Ihr Kapital erhöhen und Ihre Steuern senken) und, für hohe Einkommen, die Wahl einer Anlagestrategie (1e-Pläne). Richtig eingesetzt verbessern sie Ihre Rente und Ihre Steuersituation.

RetirePlan integriert Ihre 2. Säule in eine Gesamtprojektion mit der AHV und der 3. Säule und beziffert die Wirkung jeder Optimierung.

Häufige Fragen

Was ist die 2. Säule (BVG)?

Es ist die berufliche Vorsorge, obligatorisch für Arbeitnehmende über einer Einkommensschwelle. Sie funktioniert im Kapitaldeckungsverfahren: Auf Ihren Namen wird ein Guthaben aufgebaut, finanziert durch Ihre Beiträge, jene des Arbeitgebers und die Zinsen.

Ist die 2. Säule obligatorisch?

Ja, für Arbeitnehmende, deren Einkommen die BVG-Eintrittsschwelle übersteigt. Der Arbeitgeber trägt mindestens die Hälfte der Beiträge. Selbstständige können sich freiwillig anschliessen.

Was ist der BVG-Umwandlungssatz?

Er wandelt Ihr Kapital der 2. Säule in eine Jahresrente um. Das gesetzliche Minimum beträgt 6,8 % auf dem obligatorischen Teil; auf dem überobligatorischen Teil ist er oft tiefer.

Was steht auf meinem Vorsorgeausweis?

Ihr angespartes Guthaben, die projizierte Rente, das bei der Pensionierung verfügbare Kapital und Ihr Einkaufspotenzial. Es ist das Referenzdokument für die Planung Ihrer 2. Säule.