Prestazioni complementari all'AVS: diritto, calcolo e richiesta

Le PC sono un diritto, non assistenza sociale

Le prestazioni complementari colmano la differenza tra le spese riconosciute e i redditi quando le rendite non coprono il fabbisogno vitale. Sono disciplinate dalla legge federale sulle prestazioni complementari (LPC), finanziate da Confederazione e Cantoni e versate dai Cantoni.

Non si tratta di assistenza sociale: è un diritto previsto dalla legge, non appena le condizioni sono adempiute. Le PC non vanno rimborsate in vita, sono esenti da imposta e comprendono due parti: la PC annua, versata ogni mese, e il rimborso delle spese di malattia e d'invalidità (franchigia, aliquota percentuale, dentista, cure a domicilio, ad esempio).

Chi ha diritto alle prestazioni complementari?

Hanno diritto alle PC le persone con domicilio e dimora abituale in Svizzera che percepiscono una rendita AVS o AI (o adempiono determinate condizioni equivalenti) e le cui spese riconosciute superano i redditi computabili. Dalla riforma delle PC del 2021 occorre inoltre aver versato contributi AVS per almeno dieci anni.

Per i cittadini stranieri possono valere termini d'attesa: di regola dieci anni di dimora ininterrotta in Svizzera per le persone di Stati fuori dall'UE/AELS, cinque anni per i rifugiati riconosciuti e gli apolidi. I cittadini dell'UE/AELS sono in linea di principio equiparati agli svizzeri. Decide caso per caso l'ufficio PC del vostro Cantone.

Calcolo delle PC: spese riconosciute meno redditi computabili

Il calcolo segue una formula semplice: spese riconosciute meno redditi computabili. Se il risultato è positivo, corrisponde alla vostra PC annua. Sul lato delle spese tre voci sono determinanti: il fabbisogno generale vitale, la pigione fino a un importo massimo e il premio dell'assicurazione malattie.

Il fabbisogno vitale copre vitto, vestiti, energia, comunicazione e tempo libero. Le pigioni massime dipendono dalla regione (regione 1: grandi centri, regione 2: città, regione 3: campagna) e dalla grandezza dell'economia domestica. Per la cassa malati si computa il premio medio cantonale o regionale, al massimo però il premio effettivo.

Quali redditi vengono computati

Le rendite AVS, della cassa pensione ed estere sono computate integralmente, come pure il reddito della sostanza (interessi, valore locativo). Il reddito da attività lucrativa conta solo in parte: due terzi dell'importo che supera CHF 1'000 per una persona sola, CHF 1'500 per una coppia.

Il meccanismo decisivo è il consumo della sostanza: ogni anno una parte del vostro patrimonio è trattata come reddito. Per i beneficiari di una rendita di vecchiaia che vivono a casa si tratta di un decimo della sostanza che supera la franchigia di CHF 30'000 (persona sola) o CHF 50'000 (coppia). Per l'abitazione propria abitata dal proprietario vale una franchigia supplementare di CHF 112'500 sul valore dell'immobile.

Da sapere: la 13a rendita AVS, versata da dicembre 2026, non è computata come reddito nel calcolo delle PC. I beneficiari di PC la ricevono quindi per intero.

Soglia di sostanza, rinuncia a beni e restituzione da parte degli eredi

Dal 2021 vale una soglia di sostanza: oltre CHF 100'000 per una persona sola o CHF 200'000 per una coppia, più CHF 50'000 per figlio, non c'è diritto alle PC. L'abitazione abitata dal proprietario non è considerata per questa soglia.

I beni ai quali avete rinunciato sono computati come se li possedeste ancora. Rientrano le donazioni e gli anticipi ereditari, ma anche un consumo eccessivo: dal 2021, di regola, oltre il 10 % della sostanza all'anno (oltre CHF 10'000 all'anno se la sostanza non supera CHF 100'000) senza un motivo importante. L'importo computato diminuisce di CHF 10'000 ogni anno.

In vita non dovete restituire le PC. Dopo il decesso, invece, gli eredi devono restituire le PC percepite negli ultimi dieci anni con la parte della successione che supera CHF 40'000. Per una coppia, l'obbligo sorge solo al decesso del secondo coniuge.

Esempio di calcolo: una pensionata sola in città

La signora M., 72 anni, vive sola in un comune della regione 2. Riceve una rendita AVS di CHF 1'900 al mese e una piccola rendita della cassa pensione di CHF 400 al mese. La pigione, spese accessorie comprese, ammonta a CHF 1'300 al mese e i risparmi a CHF 40'000. Ipotizziamo un premio medio di cassa malati di CHF 6'000 all'anno.

Risultato: la signora M. ha diritto a circa CHF 13'670 di PC all'anno, ossia circa CHF 1'140 al mese. La parte relativa al premio di cassa malati è di regola versata direttamente all'assicuratore. Nella regione 3 la pigione sarebbe computata solo fino a CHF 14'520 e la PC scenderebbe a circa CHF 12'590.

Come richiedere le prestazioni complementari

Le PC sono versate solo su richiesta. È competente l'ufficio PC del vostro Cantone di domicilio: nella maggior parte dei casi la cassa cantonale di compensazione; in Ticino la domanda si presenta all'Istituto delle assicurazioni sociali (IAS), di regola tramite l'agenzia AVS del comune. Il modulo è disponibile presso questi uffici o sul loro sito.

Allegate le decisioni di rendita, il contratto di locazione, la polizza della cassa malati, gli estratti bancari e l'ultima dichiarazione d'imposta. Se la domanda è presentata entro sei mesi dalla richiesta della rendita AVS o dalla decisione di rendita, il diritto decorre di regola dall'inizio della rendita, altrimenti dal mese della domanda. Non aspettate quindi. Pro Senectute vi aiuta gratuitamente a compilare la domanda.

Le PC nella vostra pianificazione previdenziale

Si vede presto se potreste aver bisogno di PC: quando la rendita AVS, la cassa pensione e il consumo dei risparmi non coprono il budget. RetirePlan mette a confronto i vostri redditi in pensione e le vostre spese, mostra anno per anno quanto dureranno i risparmi e confronta varianti come rendita o capitale, gratuitamente e con tutti gli scenari che volete.

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Domande frequenti

Quanta sostanza si può avere per ricevere le prestazioni complementari?

Al massimo CHF 100'000 per una persona sola o CHF 200'000 per una coppia, più CHF 50'000 per figlio. L'abitazione abitata dal proprietario non è considerata. Sotto questa soglia, un decimo della sostanza che supera la franchigia (CHF 30'000 o 50'000) è computato come reddito.

Come si calcolano le prestazioni complementari?

Dalle spese riconosciute (fabbisogno vitale di CHF 20'670 per una persona sola, pigione fino al massimo regionale, premio della cassa malati) si sottraggono i redditi computabili (rendite, due terzi del reddito lavorativo oltre la franchigia, consumo e reddito della sostanza). La differenza è la vostra PC annua. I calcolatori online dei Cantoni e di Pro Senectute forniscono una prima stima.

Le prestazioni complementari vanno restituite?

Non in vita, se le indicazioni fornite erano corrette. Dopo il decesso, gli eredi restituiscono le PC degli ultimi dieci anni con la parte della successione che supera CHF 40'000. Per le coppie, solo dopo il decesso del secondo coniuge.

Le prestazioni complementari sono imponibili?

No. Le PC sono esenti dall'imposta federale diretta e dalle imposte cantonali e comunali. La rendita AVS e la rendita della cassa pensione restano invece imponibili.

Dove si presenta la domanda di PC?

All'ufficio PC del vostro Cantone di domicilio, di solito la cassa cantonale di compensazione; in Ticino l'Istituto delle assicurazioni sociali, tramite l'agenzia AVS comunale. Pro Senectute e l'agenzia AVS del comune vi aiutano gratuitamente.

La 13a rendita AVS riduce le prestazioni complementari?

No. La 13a rendita AVS, versata per la prima volta a dicembre 2026, non è computata come reddito nel calcolo delle PC. I beneficiari la ricevono in aggiunta, senza riduzione delle PC.