Lacunes de cotisation AVS : les repérer, les chiffrer et les combler

La règle : 44 années pour une rente complète

Une rente AVS complète suppose une durée de cotisation complète : 44 années, du 1er janvier qui suit vos 20 ans jusqu'à l'âge de référence (65 ans). Chaque année sans cotisation fait passer votre rente sur une échelle inférieure. En ordre de grandeur, une année manquante réduit la rente d'environ 1/44e, soit 2,3 %, et cette réduction s'applique pendant toute la retraite.

Sur la rente maximale de CHF 2'520 par mois, une année manquante coûte environ CHF 57 par mois, soit près de CHF 687 par an, et environ CHF 745 par an en comptant la 13e rente versée dès décembre 2026.

D'où viennent les lacunes ?

Les causes les plus fréquentes sont les années d'études après 20 ans sans cotisation minimale, un séjour à l'étranger (travail, voyage, années sabbatiques), une période sans activité lucrative non annoncée à la caisse de compensation, ou une arrivée tardive en Suisse. Les personnes arrivées en Suisse après 20 ans ont par définition des années manquantes du point de vue de l'AVS, même si elles ont cotisé ailleurs.

Une lacune ne se crée pas seulement quand vous ne travaillez pas du tout. Si, une année donnée, vous n'avez cotisé qu'une petite somme sans atteindre la cotisation minimale, l'année peut ne pas compter comme année entière, sauf si votre conjoint couvre vos cotisations (voir plus bas).

Vérifier vos années : l'extrait de compte individuel

Chaque caisse de compensation tient pour vous un compte individuel (CI) qui recense année par année les revenus sur lesquels vous avez cotisé. Vous pouvez en demander un extrait gratuitement, en ligne via le site du Centre d'information AVS/AI (ahv-iv.ch) ou directement auprès de votre caisse. La demande couvre toutes les caisses auprès desquelles vous avez été affilié.

Sur l'extrait, cherchez les années sans aucune inscription, ou avec un montant très faible. Vérifiez en priorité les cinq dernières années : ce sont les seules que vous pouvez encore combler. Vous pouvez aussi demander un calcul anticipé de votre rente, utile à partir de la quarantaine pour connaître l'effet concret de vos lacunes.

Combler une lacune : la règle des cinq ans

Les cotisations AVS non payées ne peuvent être réclamées et versées que pendant cinq ans après la fin de l'année civile concernée. Passé ce délai, la lacune est définitive. Les cotisations rattrapées sont majorées d'intérêts moratoires.

Le rattrapage vaut presque toujours la peine. Pour une personne sans activité lucrative, une année se comble avec la cotisation minimale, de l'ordre de CHF 530 par an selon le barème 2025-2026 (montant adapté périodiquement). Pour quelqu'un qui aurait droit à la rente maximale, cette année vaut environ CHF 745 de rente par an, à vie : la dépense est récupérée dès la première année de retraite.

Années de jeunesse, années supplémentaires et conjoints

Certaines lacunes se comblent sans paiement. Les cotisations versées entre 18 et 20 ans (années de jeunesse, par exemple pendant un apprentissage) peuvent servir à combler des années manquantes plus tard. Pour les personnes assurées avant 1973, des années de cotisation supplémentaires peuvent aussi être prises en compte. La caisse de compensation applique ces règles automatiquement au calcul de la rente.

Les personnes mariées sans activité lucrative sont réputées avoir cotisé si leur conjoint actif verse au moins le double de la cotisation minimale, soit environ CHF 1'060 par an. C'est presque toujours le cas lorsque le conjoint travaille à temps plein. Il en va de même pour un conjoint qui travaille dans l'entreprise de l'autre sans salaire.

Années passées à l'étranger

Les années travaillées dans un pays de l'UE ou de l'AELE ne comblent pas les lacunes de votre rente suisse : grâce aux accords bilatéraux, elles comptent pour une rente de ce pays, et chaque État verse sa propre rente partielle à la retraite. Il en va de même, selon les termes de chaque convention, avec les pays liés à la Suisse par un accord de sécurité sociale.

Si vous partez vivre hors de l'UE/AELE, vous pouvez, à certaines conditions (notamment avoir été assuré au moins cinq années consécutives juste avant le départ), adhérer à l'AVS facultative pour éviter de nouvelles lacunes. La demande doit être faite dans l'année qui suit la sortie de l'assurance obligatoire.

Intégrer vos lacunes dans votre plan

Une lacune de deux ou trois ans peut sembler anodine ; à l'échelle de la retraite, elle représente souvent CHF 30'000 à 45'000. Dans RetirePlan, vous indiquez vos années de cotisation, et le planificateur estime votre rente AVS en conséquence, avec la 13e rente, puis l'additionne à vos 2e et 3e piliers. Vous voyez immédiatement si une lacune change votre âge de départ possible.

Le planificateur est entièrement gratuit. Pour une relecture de votre situation, une analyse avec un expert est proposée en option.

Questions fréquentes

Combien coûte une année de cotisation AVS manquante ?

Environ 1/44e de la rente, soit 2,3 %, à vie. Sur la rente maximale de CHF 2'520, cela représente environ CHF 57 par mois, ou près de CHF 745 par an avec la 13e rente.

Comment savoir si j'ai des lacunes AVS ?

En demandant gratuitement un extrait de votre compte individuel (CI), en ligne sur ahv-iv.ch ou auprès de votre caisse de compensation. Il liste vos revenus cotisés année par année.

Peut-on racheter des années AVS manquantes ?

Uniquement pour les cinq dernières années civiles : au-delà, les cotisations sont prescrites et la lacune devient définitive. Les cotisations rattrapées sont majorées d'intérêts moratoires.

Dois-je cotiser à l'AVS si je ne travaille pas ?

Oui, dès le 1er janvier qui suit vos 20 ans et jusqu'à l'âge de référence, en tant que personne sans activité lucrative, sauf si votre conjoint marié verse au moins le double de la cotisation minimale. La cotisation minimale est de l'ordre de CHF 530 par an (barème 2025-2026).

Les années de travail à l'étranger comptent-elles pour l'AVS ?

Non, elles ne comblent pas les lacunes suisses. Dans l'UE/AELE, elles donnent droit à une rente partielle du pays concerné, versée en plus de votre rente AVS partielle.

Les années de jeunesse peuvent-elles combler une lacune ?

Oui. Les cotisations versées entre 18 et 20 ans peuvent combler des années manquantes ultérieures. La caisse de compensation en tient compte automatiquement au calcul de la rente.