Rendita ponte AVS: come colmare il vuoto dell'AVS in caso di pensionamento anticipato

Che cos'è una rendita ponte?

La rendita ponte (detta anche rendita ponte AVS o rendita sostitutiva AVS) è una prestazione della cassa pensione, non dell'AVS. Viene versata dal pensionamento anticipato fino all'età di riferimento AVS, di regola fino ai 65 anni, e poi si estingue. Da quel momento subentra la rendita AVS ordinaria.

La LPP non impone la rendita ponte. Se la vostra cassa pensione la offre, a quanto può ammontare e come è finanziata lo stabilisce esclusivamente il suo regolamento. Molte casse di una certa dimensione, in particolare quelle di diritto pubblico e quelle dei grandi datori di lavoro, la prevedono; le fondazioni collettive più piccole spesso no, o solo in forma limitata.

Di solito potete scegliere voi l'importo entro una certa forchetta, generalmente fino alla rendita di vecchiaia AVS semplice massima. Nel 2026 ciò corrisponde a CHF 2'520 al mese, ossia CHF 30'240 all'anno. Alcuni regolamenti limitano l'importo alla rendita AVS personale presumibile, altri ammettono solo importi mensili interi o livelli prestabiliti.

Chi paga la rendita ponte?

Nella maggior parte dei casi la pagate voi. La cassa pensione anticipa la rendita ponte attingendo al vostro avere di vecchiaia: la somma dei versamenti ponte, adeguata in modo attuariale secondo il regolamento, viene dedotta dal vostro avere. L'avere residuo viene poi convertito nella vostra rendita di vecchiaia vitalizia, che risulta di conseguenza più bassa.

Altri regolamenti prevedono invece una riduzione vitalizia della rendita di vecchiaia a partire dall'età di riferimento. Il principio non cambia: oggi ricevete di più, domani di meno.

Esistono eccezioni. Alcuni datori di lavoro partecipano al finanziamento, ad esempio nell'ambito di un piano sociale in caso di ristrutturazione, tramite un contratto collettivo di lavoro o all'interno di modelli di pensionamento anticipato nei settori con lavori fisicamente gravosi (come l'edilizia principale, tramite una fondazione apposita). In questi casi la rendita ponte è offerta in tutto o in parte ed è nettamente più interessante.

Esempio di calcolo: pensionamento a 62 anni, tre anni di rendita ponte

Il signor Bernasconi va in pensione a 62 anni. La sua cassa pensione ammette una rendita ponte pari alla rendita AVS massima, finanziata con una deduzione dall'avere di vecchiaia. Sceglie CHF 2'520 al mese per tre anni: 3 × 12 × CHF 2'520 = CHF 90'720.

A 62 anni il suo avere di vecchiaia ammonta a CHF 600'000. Dopo la deduzione restano CHF 509'280 per la rendita vitalizia. Con un'aliquota di conversione ipotetica del 5,5 % a 62 anni, la deduzione corrisponde a una rendita annua più bassa di circa CHF 4'990, cioè circa CHF 416 al mese, e questo per tutta la vita.

Se convenga dipende dalla vostra speranza di vita, dal vostro budget e dalle alternative. Rispetto a un anticipo della rendita AVS, la rendita ponte ha il vantaggio di lasciare intatta la rendita AVS. Dopo circa 18 anni di rendita ridotta, quindi verso gli 80 anni, il signor Bernasconi ha «restituito» i CHF 90'720; se vive più a lungo, la rendita ponte gli costa denaro al netto.

Che cos'altro dovete considerare

Imposte: come ogni rendita della cassa pensione, la rendita ponte è imponibile al 100 % come reddito. Se prelevate contemporaneamente un capitale importante, tenete d'occhio la progressione.

Contributi AVS: se non lavorate più prima dei 65 anni, restate soggetti all'obbligo contributivo come persone senza attività lucrativa. I contributi si calcolano sulla sostanza e sul reddito da rendite; le rendite sono aggiunte alla sostanza moltiplicate per 20. Una rendita ponte elevata può quindi aumentare i vostri contributi AVS.

Decesso e scelta: che cosa succede a una rendita ponte in corso in caso di decesso lo stabilisce il regolamento. Lo stesso vale per la possibilità di sceglierla solo al momento del pensionamento e per un eventuale cambiamento successivo. Di solito la rendita ponte va richiesta per iscritto alcuni mesi prima della data di pensionamento.

Le alternative alla rendita ponte

Anticipo della rendita AVS: dalla riforma AVS 21 potete anticipare la rendita AVS dai 63 anni, in tutto o in parte (dal 20 % all'80 %). La riduzione è del 6,8 % per ogni anno di anticipo e vale a vita; per le donne della generazione di transizione (classi 1961–1969) valgono aliquote inferiori ed è possibile un anticipo dai 62 anni. Con un pensionamento a 58 o 60 anni, l'anticipo risolve il problema solo in parte.

Risparmio personale: pilastro 3a, averi di libero passaggio o sostanza libera possono anch'essi finanziare gli anni fino all'AVS. Un prelievo di capitale scaglionato può inoltre farvi risparmiare imposte. Il vantaggio: la vostra rendita LPP vitalizia resta intatta.

Pensionamento parziale: chi riduce dapprima il grado d'occupazione ha bisogno di una rendita ponte più modesta e versa contributi più a lungo.

Da non confondere: le prestazioni transitorie per i disoccupati anziani (PT)

Dal 1° luglio 2021 esiste una prestazione completamente diversa con un nome simile: le prestazioni transitorie per i disoccupati anziani (PT). Non sono una prestazione della cassa pensione, bensì una prestazione sociale legata al bisogno, fondata sulla legge federale sulle prestazioni transitorie per i disoccupati anziani (LPTD) e simile alle prestazioni complementari.

Si rivolgono alle persone che esauriscono il diritto alle indennità di disoccupazione dopo il 60° compleanno, tipicamente dopo la perdita del posto di lavoro a partire da circa 58 anni. Le condizioni comprendono tra l'altro un lungo periodo di assicurazione AVS con un reddito minimo e una sostanza inferiore a una certa soglia (CHF 50'000 per le persone sole, CHF 100'000 per i coniugi, senza contare l'abitazione ad uso proprio). Le condizioni esatte, gli importi massimi e la fine del diritto sono disciplinati dalla LPTD; informazioni nel promemoria sulle prestazioni transitorie su ahv-iv.ch e presso l'ufficio cantonale delle prestazioni complementari.

Chi perde l'impiego a 58 anni o più tardi può inoltre restare assicurato presso la cassa pensione precedente secondo l'art. 47a LPP, invece di trasferire l'avere su un conto di libero passaggio.

Simulare la rendita ponte nel vostro piano previdenziale

Rendita ponte, anticipo AVS o capitale del 3a e del libero passaggio: quale combinazione sia la più conveniente dipende dall'età in cui smettete di lavorare, dal vostro budget, dal vostro cantone e dalla vostra speranza di vita. In RetirePlan modellate il vostro pensionamento anticipato anno per anno e confrontate tutti gli scenari che volete, gratuitamente.

Se desiderate discutere la decisione con un esperto, è disponibile in opzione un'analisi personalizzata; lo strumento di pianificazione resta interamente gratuito.

Domande frequenti sulla rendita ponte AVS

A quanto può ammontare al massimo la rendita ponte?

Lo stabilisce il regolamento della vostra cassa pensione. Di solito il limite corrisponde alla rendita di vecchiaia AVS semplice massima, cioè CHF 2'520 al mese nel 2026. Alcune casse la limitano alla vostra rendita AVS personale presumibile.

Devo restituire la rendita ponte?

Non direttamente. Nella maggior parte dei regolamenti la finanziate tramite una deduzione dall'avere di vecchiaia o una riduzione vitalizia della rendita di vecchiaia. Solo se il datore di lavoro o un piano sociale la cofinanziano è gratuita in tutto o in parte.

La rendita ponte è una prestazione dell'AVS?

No. È una prestazione facoltativa della cassa pensione, secondo il regolamento. L'AVS prevede soltanto l'anticipo della propria rendita dai 63 anni (dai 62 per le donne della generazione di transizione), con una riduzione vitalizia.

Come viene tassata la rendita ponte?

Come una rendita della cassa pensione: al 100 % come reddito. Può inoltre aumentare i vostri contributi AVS come persone senza attività lucrativa, poiché le rendite sono aggiunte alla sostanza moltiplicate per 20.

Qual è la differenza con le prestazioni transitorie (PT)?

Le PT sono una prestazione sociale legata al bisogno, in vigore da luglio 2021, per le persone che esauriscono il diritto alle indennità di disoccupazione dopo i 60 anni e dispongono di poca sostanza. Non hanno nulla a che vedere con la rendita ponte della cassa pensione e si richiedono all'ufficio cantonale delle prestazioni complementari.

Conviene una rendita ponte?

Conviene soprattutto se il datore di lavoro la cofinanzia, oppure se non volete anticipare la rendita AVS e preferite preservare la vostra sostanza libera. Se la finanziate voi, è un anticipo del vostro stesso avere: confrontatela con un anticipo AVS e con un prelievo di capitale dal 3a o dal libero passaggio.