Anticiper ou ajourner sa rente AVS : réduction, supplément et seuil de rentabilité

La retraite flexible depuis AVS 21

L'âge de référence est de 65 ans ; pour les femmes, il est relevé par étapes jusqu'en 2028. Depuis 2024, vous pouvez toutefois choisir le début de votre rente entre 63 et 70 ans, au mois près. Autre nouveauté, la rente partielle : vous pouvez anticiper ou ajourner entre 20 % et 80 % de la rente et toucher le solde plus tard.

Les femmes de la génération transitoire (nées de 1961 à 1969) peuvent anticiper dès 62 ans et bénéficient de taux de réduction allégés qui dépendent de leur revenu ; pour les revenus modestes, la réduction est nettement plus faible. Les taux exacts figurent dans le mémento 3.04 « Retraite flexible ».

L'anticipation se demande à votre caisse de compensation, idéalement trois à quatre mois avant le début souhaité de la rente. Elle n'est pas possible avec effet rétroactif.

Anticipation : 6,8 % de réduction par année, à vie

Chaque année d'anticipation réduit la rente de 6,8 %, au prorata pour quelques mois. La réduction s'applique pendant toute la durée de la rente, y compris après 65 ans, et la 13e rente AVS est elle aussi calculée sur la rente réduite.

Second point souvent oublié : qui anticipe sa rente sans plus travailler reste tenu de cotiser jusqu'à 65 ans, comme personne sans activité lucrative, sur la base de sa fortune et de ses revenus sous forme de rente.

Ajournement : supplément de 5,2 % à 31,5 %

En ajournant votre rente, vous l'augmentez à vie. L'ajournement dure au moins un an et au plus cinq ans ; ensuite, vous pouvez révoquer l'ajournement à tout moment, au mois près. La déclaration d'ajournement doit être remise au plus tard dans l'année qui suit l'âge de référence, sinon la rente est versée rétroactivement.

Pendant l'ajournement, vous ne touchez ni rente ni 13e rente. Si vous continuez à travailler, vous cotisez sur votre salaire, avec une franchise de CHF 1'400 par mois pour les personnes ayant atteint l'âge de référence.

Seuil de rentabilité : à partir de quel âge anticiper ou ajourner est payant

Le seuil de rentabilité est l'âge auquel la somme des rentes versées est identique dans deux variantes. En anticipant de deux ans, vous touchez deux ans de plus, mais moins chaque mois : dès 77 ans et 9 mois environ, le retrait ordinaire à 65 ans prend l'avantage. L'ajournement fonctionne à l'inverse : en ajournant jusqu'à 70 ans, on ne rattrape le retard qu'à presque 86 ans.

Pour comparaison, l'espérance de vie à 65 ans en Suisse est d'environ 20 ans pour les hommes et 22 à 23 ans pour les femmes. Mathématiquement, l'ajournement favorise donc plutôt les personnes en bonne santé avec une longue espérance de vie, l'anticipation plutôt celles qui ont besoin de l'argent tôt ou dont l'espérance de vie est plus courte.

Anticipation partielle : limiter la réduction

La rente partielle permet de combiner les variantes. Exemple : vous anticipez la moitié de la rente à 63 ans et touchez l'autre moitié dès 65 ans. La réduction de 13,6 % ne frappe alors que la moitié anticipée : avec une rente maximale, vous touchez environ CHF 1'089 dès 63 ans, puis environ CHF 2'349 par mois au total dès 65 ans, au lieu de CHF 2'177 en cas d'anticipation complète.

C'est intéressant si vous réduisez votre taux d'activité ou arrêtez à 63 ans, tout en pouvant financer le reste avec la caisse de pension ou votre épargne.

Couples, survivants et plafonnement

Pour un couple marié, les deux rentes ensemble ne peuvent dépasser 150 % de la rente maximale, soit CHF 3'780 par mois. Réductions et suppléments se calculent pour chaque conjoint, mais le plafond s'applique à la somme. Si un couple dépasse le plafond, une partie du supplément d'ajournement peut être perdue : demandez une simulation à votre caisse de compensation.

Pensez aussi aux survivants : une réduction pour anticipation se répercute en principe sur les rentes de survivant qui découlent de cette rente. Une personne qui a droit à une rente de veuve ou de veuf et à sa propre rente de vieillesse ne touche par ailleurs que la plus élevée des deux. Examinez ces points en couple.

Retraite avant 63 ans : combler la période sans AVS

Qui arrête de travailler à 60 ou 62 ans ne touche pas encore de rente AVS : avant 63 ans (62 pour les femmes de la génération transitoire), aucune anticipation n'est possible. Les années jusqu'au début de l'AVS se financent avec la caisse de pension, par exemple une rente pont, le pilier 3a ou l'épargne, sans oublier les cotisations AVS de non-actif.

Il est souvent plus avantageux de combler cette période avec du capital et de toucher la rente AVS non réduite à 65 ans que de réduire la rente à vie. Si c'est le cas pour vous dépend de votre fortune, de vos impôts et de votre espérance de vie.

Calculer anticipation ou ajournement dans votre plan

Le calculateur de rente AVS gratuit vous montre en quelques secondes la rente qui vous reste en cas d'anticipation ou d'ajournement. Dans le planificateur RetirePlan, vous comparez ensuite des scénarios complets : AVS à 63, 65 ou 67 ans, avec la caisse de pension, le pilier 3a, les impôts et le budget, gratuitement et avec autant de variantes que vous le souhaitez.

Si vous souhaitez un second avis sur le bon âge de départ, une analyse par un expert est disponible en option. L'outil reste entièrement gratuit.

Questions fréquentes

Dès quel âge peut-on anticiper sa rente AVS ?

Dès 63 ans, au mois près, en totalité ou en partie (20 % à 80 %). Les femmes de la génération transitoire (nées de 1961 à 1969) peuvent anticiper dès 62 ans. Avant cet âge, aucun versement n'est possible, même en cas de retraite anticipée.

Quelle est la réduction en cas d'anticipation de la rente AVS ?

6,8 % par année d'anticipation, à vie : 13,6 % pour deux ans. Sur une rente maximale de CHF 2'520, cela représente environ CHF 171 ou 343 de moins par mois. Les femmes de la génération transitoire bénéficient de taux plus bas, selon leur revenu.

Quel est le supplément en cas d'ajournement de la rente AVS ?

5,2 % après un an, 10,8 % après deux, 17,1 % après trois, 24,0 % après quatre et 31,5 % après cinq ans. Ajournée jusqu'à 70 ans, la rente maximale passe ainsi à environ CHF 3'314 par mois.

L'anticipation de la rente AVS est-elle rentable ?

D'un point de vue purement mathématique, seulement si l'on vit moins longtemps : une anticipation de deux ans est devant jusqu'à environ 77 ans et 9 mois, ensuite le retrait ordinaire l'emporte. Votre besoin d'argent avant 65 ans, vos autres ressources, les impôts et la situation du conjoint comptent aussi.

Faut-il continuer à cotiser à l'AVS après une anticipation ?

Oui, jusqu'à l'âge de référence. Sans activité lucrative, vous cotisez comme non-actif, sur la base de votre fortune et de 20 fois votre revenu sous forme de rente, au minimum CHF 530 par an.

Peut-on prendre sa retraite à 60 ans et toucher l'AVS ?

Non. Vous pouvez arrêter de travailler à 60 ans, mais toucher la rente AVS au plus tôt à 63 ans (62 pour les femmes de la génération transitoire). La période intermédiaire se finance avec la caisse de pension, par exemple une rente pont, le pilier 3a ou l'épargne.